На Львівщині мережа магазинів техніки «Ябко» повернула до державного бюджету понад 60 млн грн податків.
Йдеться про кримінальне провадження щодо ухилення від сплати податків через штучне дроблення бізнесу.
У чому суть справи
За даними Бюро економічної безпеки, порушення виявили в діяльності львівського товариства, яке продає електроніку, телекомунікаційне обладнання та аксесуари.
Слідство встановило, що директорка товариства організувала схему штучного дроблення бізнесу, щоб зменшити податкове навантаження.
Як працювала схема
За версією слідства, упродовж 2025 року продажі оформлювали через 58 підконтрольних ФОПів, які працювали на спрощеній системі оподаткування.
Фактично ці підприємці, як стверджують правоохоронці, самостійної діяльності не вели та обліку не здійснювали.
Фінансами і звітністю керувала директорка товариства.
Кошти від покупців надходили не на рахунок товариства, а на рахунки залучених ФОПів.
Які суми називає слідство
За даними БЕБ, схема дозволила приховати дохід на понад 361,6 млн грн.
Унаслідок цього, за версією слідства, до державного бюджету не надійшло понад 60 млн грн ПДВ.
Наразі всю цю суму відшкодовано.
Що відомо про процесуальний статус
Провадження розслідували за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.
За даними медіа, після повного відшкодування збитків прокурори скерували до суду клопотання про звільнення підозрюваної від кримінальної відповідальності.
Також повідомляється, що компанія погодилася перерахувати 5 млн грн на потреби ЗСУ, частину цієї суми вже сплачено.
Контекст
Раніше Державна податкова служба повідомляла про схему ухилення від сплати ПДВ у двох мережах електроніки.
За даними джерел ЕП, тоді йшлося про «Ябко» та Yabluka.
Після розслідування БЕБ «Ябко» заявляла, що відмовляється від моделі роботи через ФОПів та відшкодує державі збитки.
Чому це важливо
Справи про дроблення бізнесу показують, як формальне використання ФОПів може розцінюватися правоохоронцями як спосіб мінімізації податків.
У таких випадках ключовим питанням стає те, чи ведуть ФОПи реальну самостійну діяльність, чи фактично використовуються як частина єдиного бізнесу для уникнення сплати ПДВ.
Дізнавайтесь новини юридичного світу першими у телеграм-каналі Окремої Думки
